gtiandClaude Sonnet 5
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Missao 2 (fechamento de lacunas fiscais, read-only + UI/engine gated): - field_contract: pis_cofins_profile now also accepts the literal sentinels NOT_APPLICABLE/OPERATION_TIME, resolving to NA only from an audited FiscalContextEntry - never inferred from emission statistics. CFOP_ENTRADA under an already-decided entry_scope=MIXED_OR_DYNAMIC now resolves to NA instead of MANUAL, so it stops blocking product completeness and stops re-asking an already-answered question. Regression tests prove: no ADMIN decision => unchanged old behavior; decision present => gated bucket, no write. - context_keys: validate_entry accepts the two sentinels for pis_cofins_profile. - Contexto Fiscal UI: PIS/COFINS and CFOP_ENTRADA cards show the Bloco 2 cross-database evidence (5 installations, CRT 1 and 3: emission never reads the PIS/COFINS cadastral fields anywhere) and a link to an ADMIN-facing, anonymized dossie-for-the-accountant; entry_scope is now a dropdown. - release/tests: decoupled the Hub's GTI_FISCAL_VERSION from the Agent's own version (test_versions_are_coherent_across_hub_and_packages vs the new test_agent_version_is_internally_coherent) - a Hub-only release must not require touching, rebuilding or republishing the Agent. - New read-only evidence: docs/runs/GTI_dryrun_universe_summary.json (527 products, Agent 2's real database), docs/runs/BLOCO2_PIS_COFINS_CROSS_DB_V1.json (5 installations), docs/fiscal_completeness_matrix.md, docs/dossie_contador.md (internal, real names) + central/static/docs/dossie_contador.md (public, anonymized - no CNPJ/razao social/product names), docs/AGENT2_UPGRADE_RUNBOOK_V1.md. - CLAUDE.md: recorded the permanent fiscal-mission rules (no AI/scraping, no Firebird schema changes, deploy only via deploy_hub.ps1, never reenroll, no remote access to client Agent hosts, no client data in unauthenticated static routes). No schema/migration change. Zero Firebird writes (new scripts never open a write connection). Hub only - Agent code untouched. Co-Authored-By: Claude Sonnet 5 <noreply@anthropic.com>
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Dossiê para o contador (2026-09-28)
Este documento não afirma nenhuma regra fiscal. Cada pergunta mostra a evidência real medida (somente leitura, sem gravação em nenhum banco) e qual clique na tela "Contexto Fiscal" do painel a resposta libera. Identificadores de cliente foram substituídos por rótulos genéricos (Cliente A–E); nenhum nome de produto, CNPJ ou razão social aparece aqui.
(a) Em CRT=1, o PIS/COFINS por item segue o cadastro do produto ou a operação/regime?
Evidência: em 5 instalações auditadas (Cliente A, CRT 1; Clientes B/C/E, CRT 1; Cliente D,
CRT 3), o cadastro do produto nunca tem os campos de PIS/COFINS usados pela emissão: mesmo
quando a nota fiscal emitida traz um CST de PIS/COFINS preenchido, o cadastro está em branco para
o mesmo produto (23 casos confirmados no Cliente A). Nos Clientes B, C, D e E, a emissão nunca
preenche o CST de PIS/COFINS (0% dos itens, em todos os anos de histórico disponíveis). Isso indica
que a emissão não lê o cadastro — mas não decide se o valor correto é "não aplicável", "por
operação" ou um perfil fixo por empresa. Libera: card "Perfil de PIS/COFINS" → escolher
NOT_APPLICABLE, OPERATION_TIME ou um perfil JSON de 6 campos.
(b) O CST 01 emitido em ~9,5% dos itens é intencional?
Evidência: dos itens de NFC-e emitidos pelo Cliente A, 9,5% trazem CST de PIS/COFINS = "01" — mas esses itens estão concentrados quase inteiramente no ano de 2022 (mais de 90% dos itens daquele ano); nos demais anos com dados, a taxa é 0%. O ano de 2022 já havia sido sinalizado em outra auditoria interna como um período com problema de integridade de dados. A leitura mais provável é que não é uma política atual deliberada — é um comportamento isolado de um período específico, possivelmente uma versão antiga do software de emissão ou uma configuração temporária. Não decidimos isso por evidência insuficiente para confirmar a causa exata; a pergunta é se o contador reconhece esse padrão de 2022.
(c) CFOP_ENTRADA no cadastro do produto é necessário ou é sempre definido na nota de compra?
Evidência:
- Schema do banco: a coluna é opcional no próprio banco de dados (sem obrigatoriedade, sem valor padrão, sem regra de validação) — o sistema nunca exige um valor aqui a nível de banco.
- Uso real é muito diferente entre clientes: em dois clientes o campo está praticamente sempre em branco; em outros três está preenchido em quase 100% dos produtos, com valores plausíveis — ou seja, alguns clientes efetivamente mantêm esse cadastro, outros não.
- Isso mostra que não existe uma regra universal: depende de como cada loja opera. Por isso o motor
já trata isso como uma decisão por instalação (
entry_scope), nunca uma regra fixa do sistema. - Não verificado ainda (requer acesso à tela de entrada de nota do sistema, que não fizemos):
se a tela de lançamento de nota de compra lê o CFOP_ENTRADA do cadastro como sugestão inicial, ou
sempre pede a digitação manual. Roteiro de 5 passos para teste manual:
- Anote o CFOP_ENTRADA atual de um produto de teste (ou deixe em branco).
- Abra o cadastro do produto e grave um CFOP_ENTRADA diferente (ex.: 1102).
- Lance uma nota de entrada (compra) desse mesmo produto.
- Veja se o CFOP do item da nota já vem preenchido com o valor do cadastro, ou em branco.
- Repita com CFOP_ENTRADA em branco no cadastro e confirme se a nota exige digitação manual.
- Libera: card "CFOP de entrada padrão" →
INTRA,INTERouMIXED_OR_DYNAMIC(este último não bloqueia mais a completude do produto).
(d) O que mais o levantamento deixou como decisão pendente com evidência insuficiente?
- Origem da mercadoria (nacional/importado): nenhuma fonte automática existe para decidir isso — a grande maioria dos produtos não tem nenhuma evidência. Só pode ser respondido produto a produto ou por grupo, nunca por uma regra geral.
- Tratamento de ICMS para um pequeno grupo de produtos cujo código fiscal está em branco — parte é cadastro de teste/incompleto, mas alguns produtos reais também aparecem.
- Um pequeno número de produtos com o código fiscal (CSOSN) em branco hoje. Nenhuma simulação escreve nada; um valor padrão só se aplica de fato após a confirmação do "Tratamento padrão de ICMS" no card correspondente, e mesmo assim o motor consulta o tratamento antes de propor o código (nunca aplica um padrão cegamente).
Como usar este dossiê
Cada resposta é dada uma única vez, no painel ("Contexto Fiscal", aba do Agent), nunca escrevendo nada no ERP diretamente — a decisão fica registrada e auditada, e só depois disso o motor passa a considerar o campo resolvido (ou explicitamente não-bloqueante). Nenhuma decisão aqui é assumida por padrão.